Aktor teatralny i reżyser, który wciąż nie może w pełni poradzić sobie z utratą ukochanej żony, przyjmuje propozycję wyreżyserowania spektaklu na festiwalu teatralnym w Hiroszimie. Na miejscu niespodziewanie poznaje młodą kobietę.
Na prośbę swojego starego przyjaciela, Felixa Leitera z CIA, James Bond bierze udział w misji odbicia porwanego naukowca. Trop prowadzi do niebezpiecznego złoczyńcy.
W celu uzyskania nieśmiertelności, król Ludwik XIV pragnie schwytać, a następnie poświęcić w ofierze syrenę. Plany komplikuje odkrycie stworzenia przez jego nieślubną córkę.